החודשים נובמבר ודצמבר הם התקופה הפעילה ביותר בשנה בכל הנוגע לשינויים המבוצעים בקרנות הפנסיה, ההשתלמות וקופות הגמל. המלחמה והתקופה המורכבת שאנו עוברים בחודשים האחרונים, מעלים על אחת וכמה את החשיבות של עשיית סדר ומקסום הזכויות שלכם.
המאמר הבא נועד לסייע לכם לנצל עד תום את הטבות המס המגיעות לכם על ידי ביצוע הפקדות לקופות הגמל וקרנות הפנסיה וההשתלמות, שהמועד האחרון שלהם הוא ה-28.12.23. כלומר, נשארו עוד פחות משבועיים למהלך שיכול לחסוך לכם עשרות אלפי שקלים ואף יותר.
לאילו הטבות זכאים עצמאים בקרנות הפנסיה וההשתלמות?
קרן השתלמות – בכל הנוגע לעצמאים סכום ההפקדה המקסימלי שניתן להפקיד לקרן ההשתלמות וליהנות מפטור ממס רווח הון הוא 19,920 שקל, כשלא קיימת חובת הפקדה. כדי להנות מהטבת המס המקסימלית הניתנת לעצמאים, מומלץ להפקיד לקרן ההשתלמות עד 7% מהכנסתכם השנתית ועד לתקרה שנתית קובעת של 283,905 שקל. כפועל יוצא, הרווח שלך מהטבת המס יכול להגיע לסכום של עד 4,471 שקל, בהנחת מס שולי של 35%.
קרן פנסיה – בניגוד לקרן ההשתלמות, חוק פנסיית חובה לעצמאים, מחייב עצמאים שעונים על הפרמטרים הבאים לבצע הפקדה לקרן הפנסיה:
- אתם מעל לגיל 21
- טרם מלאו לכם 60, ולא הגעתם לגיל 55 במועד כניסת החוק לתוקף ב-01/2017
- אלו שכבר מעל ל-6 חודשים עובדים כעצמאיים
על מנת לנצל את הטבת המס המקסימלית בקרן הפנסיה, מומלץ להפקיד לקרן הפנסיה עד 16.5% מהכנסתך השנתית החייבת במס, ועד לתקרה שנתית קובעת של 225,600 ש"ח. 5.5% מההפקדה מוקצים לטובת זיכוי מס ו- 11% לטובת ניכוי מס.
אם אתם מרווחים שכר הגובה מהממוצע במשק, כלומר מעל ל-11,870 שקל, תצטרכו להפריש כל חודש, נכון ל-2023, כ-1,009 שקל ובחישוב שנתי כ-12,108 שקל.
כלל הציבור, כמה פעולות פשוטות שיכולות לחסוך לכם כספים רבים בהטבות מס
הפקדה לקופת גמל להשקעה – עבור כל אחד ואחת, בין אם אתם עצמאים או שכירים, קיימת תוכנית חיסכון נזילה בדמי ניהול זולים עם תקרת הפקדה שנתית של 76,449 שקל, החל מגיל 60 ניתן למשוך קצבה חודשית מהחיסכון בפטור ממס רווח הון.
כשכירים מומלץ לוודא בסוף השנה שכל ההפקדות לקרן הפנסיה וההשתלמות בוצעו ע"י המעסיק כנדרש, ובמידה ולא לדרוש מהמעסיק להסדיר את הנושא באופן מיידי. תופתעו לגלות כמה התופעה של הפקדה לא סדירה, נפוצה.
בנוסף, חשוב לבצע בדיקת החזר מס, שתוכל לבחון האם מגיעים לכם החזרים על 2023 ועל 6 השנים שקדמו לה, כלומר על 2022-2017. מדובר על בדיקה שעלותה לא גבוהה ולא פעם היא יכולה לגלות כי מגיעים לכם החזרים של מאות ואלפי שקלים.
מתן אדרי, סוכן ביטוח ומתכנן פיננסי
מתן נחשב לדור הצעיר והמבטיח של הסוכנות, ומעניק ללקוחותיו שירותים ביטוחיים, פיננסים ופנסיונים מהשורה הראשונה. כסוכן אשר צמח מלמטה ושעבר את כל התחנות בדרך, מתן בעל זווית ראיה רחבה על כל המערכת הביטוחית הפנסיונית והפיננסית, ובעל ידע והבנה חסרי תקדים בעולמות של אנשי הקבע והפורשים, ומבין את הצרכים, השאיפות ואת השפה שלהם בצורה הטובה ביותר.